A administração da liquidez é uma das atividades mais importantes do administrador financeiro. Para desempenhar essa função, o profissional de finanças utiliza um dos principais instrumentos de análise e controle financeiro, o fluxo de caixa. O fluxo de caixa tem por objetivo primordial, a projeção das entradas e das saídas dos recursos financeiros da empresa em um determinado período de tempo.
Bem vindos ao Blog de Fluxo de Caixa.
28/09/2010 2 Comments
Comentários
- admin
23/03/2011 00:03:17
Caro Mayco,
Primeiramente temos que separar o que é gestão de caixa no aspecto de tesouraria e gestão do negócio no aspecto geração operacional de caixa. Se você puder, por gentileza, especificar em qual aspecto está sua dúvida, talvez eu tenha condições de melhor abordar uma resposta.
Dois dos itens que você cita em seu comentário, redução de despesas ou aumento de receitas afetam a geração operacional de caixa da empresa, mas não necessariamente contribuirão para uma gestão eficiente da tesouraria. A questão dos prazos pode contribuir para reduzir eventuais pressões de caixa (tesouraria) causadas por acumulo de compromissos com vencimento no curto prazo, mas este efeito será limitado e sozinho não trará eficiência na gestão da tesouraria.
Saudações
Leonel.
Para um controle eficaz de um fluxo de caixa o que seria mais importante? Cortar despesas? Aumentar as vendas? Comprar com prazos maiores e vender com prazos menores? O que seria?